CONTENUTI

Prof. Antonio Caiafa

Dott. Luciano Mascena

Dott. Leonardo D’Urso

Dott. Renato Rordorf

Dott. Francesco Terrusi

Prof. Giorgio Costantino

Interventi dei Presidenti dei Consigli dell’Ordine degli Avvocati che hanno concesso il patrocinio al corso

CONTENUTI

• • La flessibilità dello strumento
  • La nuova figura dell’esperto come figura diversa da tutti gli altri profili professionali a vario titolo coinvolti nella crisi e la necessità di una nuova cultura dei rapporti tra i protagonisti economici
  • Finalità “macro” e cobiettivi “micro” lo stato di difficoltà e quello di crisi
  • La percorribilità del risanamento dell’impresa anche in caso di stato di insolvenza se reversibile
  • Che cosa si intende per risanamento dell’impresa, in via diretta ed in via indiretta tramite cessione dell’azienda
  • Analisi differenziale con gli altri strumenti (piano attestato, convenzione di moratoria, accordi di ristrutturazione e preaccordi)
    (Tot: 4 ore)

DOCENTI/CONTENUTI

‘Articoli da 3 a 19 DL 118/2021 (con solo cenni alle parti direttamente investite dalle successive partizioni)’ e con focus su:

‘Rinegoziazione e principi sui contratti Contenuto delle misure cautelari e protettive’

‘Descrizione dei procedimenti previsti dal DL (cautelare e camerale)’

(Tot: 4 ore)

CONTENUTI

• La piattaforma
• Il contenuto  della  domanda la  documentazione  allegata la lettura della centrale rischi
• La lettura e le peculiarità delle certificazioni fiscali
  (Tot: 3 ore + 1 ora Mod. 4)

CONTENUTI

• Finalità del test e le logiche sottostanti
• La sostenibilità del debito nel caso della continuità diretta ed in quello della continuità indiretta
• La conduzione del test:
  
  • L’andamento corrente e quello prospettico normalizzato;
  • Le conseguenze della pandemia (conseguenze reversibili, conseguenze che comportano un cambiamento strutturale della domanda, conseguenze che determinano il cambiamento del modello di business, esempi concreti)
  • Il caso dell’impresa in equilibrio economico
  • Il caso dell’impresa in disequilibrio economico
• La costruzione del rapporto tra il debito che deve essere ristrutturato e i flussi annui al servizio del debito, modalità di calcolo
• Lettura del risultato in funzione del grado di difficoltà del percorso
• Esame dei casi in cui non sussistono concrete possibilità di risanamento e la conseguente relazione dell’esperto
  (Tot: 5 ore in due lezioni)

Intervento introduttivo:

Sandro Pettinato
Vice Segretario Generale, Unioncamere

CONTENUTI

• Il piano come ‘processo’
• Le indicazioni contenute nella check-/ist
• Come condurre sulla base della check-list la disamina del piano avvertenze per specifici settori di attività
• Possibili specificità del piano in caso di imprese sotto-soglia e piccole imprese; contenuto del piano o dei piani in presenza di un gruppo di imprese;
• Casi pratici ed esempi di modelli di piano
  (Tot: 5 ore in due lezioni)

CONTENUTI

• Il ruolo dell’esperto quale delineato dal protocollo: l’esame dei singoli paragrafi
• Il ruolo dell’esperto nel corso delle trattative: in particolare, l’individuazione delle parti interessate
• La gestione dell’impresa nel corso della composizione negoziata
• Il dissenso dell’esperto rispetto agli atti di straordinaria amministrazione e ai pagamenti non coerenti con le trattative
• Il ruolo dell’esperto nella rinegoziazione dei contratti e nel giudizio di rideterminazione del contenuto del contratto
• Il ruolo dell’esperto nei giudizi autorizzativi
• Il ruolo dell’esperto nel processo autorizzativo per la deroga del secondo comma dell’art. 2560
• Il ruolo dell’esperto  nel giudizio  sulle misure protettive  e cautelari le vicende circolatorie dell’azienda
• Tecniche di collocamento dell’azienda sul mercato, la selezione del cessionario; il ricorso alla piattaforma per la virtua/ data room e la raccolta delle proposte competitive in ambiente secretato
• Il contenuto della relazione finale
• I finanziamenti infragruppo e l’esclusione della postergazione, il ruolo dell’esperto
• Il debito  fiscale  ed erariale:  il  ricorso  all’art.  182-ter, l’istanza  di cui al co. 4 dell’art. 14 ed il ruolo dell’esperto
• Le misure premiali ed il  ruolo dell’esperto  con particolare  riferimento  al co. 5 dell’art. 14
• L’assenza o il venir meno di concrete possibilità  di  risanamento dell’impresa, anche in via indiretta e la relazione dell’esperto
• I  gruppi  di imprese:  illustrazione  dei requisiti  di riconoscibilità del  gruppo ai fini della composizione negoziata; incarico unitario; la pluralità di esperti e la decisione di prosecuzione con incarico unitario ovvero con conduzione congiunta della composizione negoziata nelle diverse imprese; l’estensione
• Delle trattative ad altre imprese del gruppo in difficoltà; il coinvolgimento come parti interessate di altre imprese del gruppo non in difficoltà; l’esito
• Il protocollo di conduzione della composizione negoziata

(Tot. 3 ore)

CONTENUTI

• Il ruolo dell’esperto quale delineato dal protocollo: l’esame dei singoli paragrafi
• Il ruolo dell’esperto nel corso delle trattative: in particolare, l’individuazione delle parti interessate
• La gestione dell’impresa nel corso della composizione negoziata
• Il dissenso dell’esperto rispetto agli atti di straordinaria amministrazione e ai pagamenti non coerenti con le trattative
• Il ruolo dell’esperto nella rinegoziazione dei contratti e nel giudizio di rideterminazione del contenuto del contratto
• Il ruolo dell’esperto nei giudizi autorizzativi
• Il ruolo dell’esperto nel processo autorizzativo per la deroga del secondo comma dell’art. 2560
• Il ruolo dell’esperto  nel giudizio  sulle misure protettive  e cautelari le vicende circolatorie dell’azienda
• Tecniche di collocamento dell’azienda sul mercato, la selezione del cessionario; il ricorso alla piattaforma per la virtua/ data room e la raccolta delle proposte competitive in ambiente secretato
• Il contenuto della relazione finale
• I finanziamenti infragruppo e l’esclusione della postergazione, il ruolo dell’esperto
• Il debito  fiscale  ed erariale:  il  ricorso  all’art.  182-ter, l’istanza  di cui al co. 4 dell’art. 14 ed il ruolo dell’esperto
• Le misure premiali ed il  ruolo dell’esperto  con particolare  riferimento  al co. 5 dell’art. 14
• L’assenza o il venir meno di concrete possibilità  di  risanamento dell’impresa, anche in via indiretta e la relazione dell’esperto
• I  gruppi  di imprese:  illustrazione  dei requisiti  di riconoscibilità del  gruppo ai fini della composizione negoziata; incarico unitario; la pluralità di esperti e la decisione di prosecuzione con incarico unitario ovvero con conduzione congiunta della composizione negoziata nelle diverse imprese; l’estensione
• Delle trattative ad altre imprese del gruppo in difficoltà; il coinvolgimento come parti interessate di altre imprese del gruppo non in difficoltà; l’esito
• Il protocollo di conduzione della composizione negoziata

(Tot. 3 ore)

CONTENUTI

Ore 2 Fase della preparazione

• L’individuazione delle parti astrattamente interessate
• La fase del contatto individuale:

a) preparazione del colloquio e scelta delle modalità;

b) individuazione dei soggetti potenzialmente interessati; programmazione degli incontri; condivisione dell’agenda con le parti

La fase degli incontri bi- e multilaterali: a) quando, dove, come; b) modalità di gestione

Ore 3: Gestione delle trattative I parte

Definizione dell’obiettivo

• Il ruolo dell’esperto quale facilitatore e coordinatore tra tutti i soggetti interessati: come ispirare fiducia e autorevolezza
  • Ascolto, empowerment e tecniche di gestione dei colloqui
  • Dialogo strategico: le tecniche adeguate alla natura delle parti interessate
  • Analisi dei punti di forza e dei punti di debolezza
  • Esplorazione degli interessi di ciascuna parte e studio delle opzioni per una soluzione concordata di risanamento
•  Conoscenza e comprensione delle tecniche di negoziazione collaborativa multiparte ai fini della buona riuscita della facilitazione

CONTENUTI

• IFRS 9, stageing e criteri di valutazione contabile dei crediti bancari
• Segnalazioni in centrale dei rischi
• Guidelines sul credito deteriorato; definizioni di NPE, nonché di sofferenze, UTP ed esposizioni sconfinate/scadute
• Misure di concessione performing e non performing
• Valutazione, monitoraggio e gestione dei crediti deteriorati
• Definizione di default, calendar provisioning e relative conseguenze sulle politiche creditizie bancarie
• L’impatto degli strumenti di risoluzione della crisi sull’erogazione del credito
• Casi pratici di interazione tra proposte del debitore e regolamentazione bancaria

CONTENUTI

Ore 3: Gestione delle trattative II  parte

Contenuto:

• Coaching relazionale in condizione di neutralità: favorire le condizioni per la creazione di un tavolo collaborativo

Creazione di maggior valore per tutte le parti interessate

• • Trasformare le relazioni: dal problema alle potenzialità di risanamento
  • Distorsioni cognitive e relazionali: come evitare e superare le impasse (bias)
  • La gestione degli interessi puramente pecuniari e di quelli di natura diversa

Ore 2: Laboratorio sui casi e apprendimento delle tecniche

• Presentazione di casi studio e divisione dei ruoli
• Avvio della simulazione: elaborazione dell’agenda
• Setting degli incontri singoli e/o di gruppo
• Gestione della trattativa

CONTENUTI

• Crisi di impresa e rapporti di lavoro: le possibili soluzioni Le procedure di informazione e consultazione sindacale
• Le relazioni sindacali nei luoghi di lavoro in relazione alle caratteristiche (in particolare: dimensionali e settoriali) dell’impresa e dell’interlocuzione con i pubblici poteri
• Accordi sindacali e prevenzione della crisi d’impresa L’intervento degli ammortizzatori sociali
• Affitto e trasferimento d’azienda L’appalto
• L’inquadramento professionale del lavoratore
• Retribuzione e tutela dei crediti di lavoro nel quadro della valutazione  preliminare  sullo stato del pagamento delle retribuzioni pregresse
• Le conciliazioni in sede protetta
• Le eccedenze di personale nel quadro della valutazione preliminare delle esigenze organizzative dell’impresa
  (Tot: 4 ore)

CONTENUTI

• Le finalità della stima della liquidazione del patrimonio; quando e come renderla
• La stima del valore di realizzo dell’azienda o di suoi rami
• La stima del canone di affitto dell’azienda o di suoi rami
  (Tot: 4 ore)

CONTENUTI

Le soluzioni idonee, il ruolo e le conclusioni dell’esperto, gli interventi successivi dell’imprenditore

• Il contratto di cui all’art. 11 co 1 lett. a), il parere motivato dell’esperto
• La convenzione di moratoria
• L’accordo di cui al co. 1 lett. c) e la sottoscrizione dell’esperto
• L’ADR di cui al co. 2, il contenuto nella relazione finale perché l’imprenditore possa fruire delle facilitazioni di cui al co. 2
  • il concordato preventivo
  • il concordato semplificato

il contenuto della relazione finale nel caso in cui la soluzione sia già stata individuata, rispetto al caso in cui non lo sia
(Tot: 5 ore)